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Compétences métiers
Formation Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux
Optimisez la gestion fiscale de votre groupe grâce à une formation qui vous permettra de maîtriser les principes de l'intégration fiscale, d'optimiser le résultat fiscal et de gérer les aspects déclaratifs et comptables. Cette formation est essentielle pour les experts-comptables et directeurs financiers souhaitant améliorer leurs compétences en fiscalité d'entreprise.
Réponse sous 24h ouvrées
1890 € HTHT / personne
Durée14 h
FormatInter-entreprise
NiveauTout niveau
LieuFrance — Présentiel & Distanciel
- Comprendre les principes et mécanismes de l'intégration fiscale
- Déterminer et optimiser le résultat fiscal de groupe
- Gérer les aspects déclaratifs et comptables de l'intégration fiscale
- Concevoir des stratégies d'optimisation et identifier les risques potentiels
01.Introduction à l'intégration fiscale : principes et objectifs
- —Définition et historique de l'intégration fiscale en France
- —Objectifs et avantages pour les groupes de sociétés
- —Champ d'application : conditions d'éligibilité et options
- —Principes généraux de détermination du résultat d'ensemble
02.Périmètre et constitution du groupe intégré
- —Les conditions de détention du capital (95% direct ou indirect)
- —Les sociétés éligibles et inéligibles (SCI, holdings, filiales étrangères)
- —Formalités et options pour la constitution du groupe
- —Conséquences fiscales de l'entrée et de la sortie de sociétés du groupe
03.Détermination du résultat d'ensemble - Partie 1
- —Le principe du résultat d'ensemble pré-intégration
- —Neutralisation des opérations intragroupe : dividendes, plus-values
- —Traitement fiscal des abandons de créances intragroupe
- —Impacts sur les déficits reportables des sociétés membres
04.Détermination du résultat d'ensemble - Partie 2
- —Gestion des déficits d'ensemble et leur imputation
- —Traitement des amortissements dérogatoires intragroupe
- —Plus-values et moins-values à long terme intragroupe
- —Règle du butoir IS et mécanisme de plafonnement
05.Gestion des impôts et crédits d'impôt du groupe
- —Liquidation de l'Impôt sur les Sociétés (IS) au niveau du groupe
- —Crédits d'impôt et imputations spécifiques (CIR, CICE, crédits étrangers)
- —Gestion de la Contribution Sociale sur les Bénéfices (CSB)
- —Répartition de la charge fiscale au sein du groupe
06.Les implications des opérations de restructuration en intégré
- —Fusions, scissions, apports partiels d'actifs et intégration fiscale
- —Cessions de titres de sociétés intégrées : impact sur le groupe
- —Dissolutions de filiales intégrées et leurs conséquences fiscales
- —Transmission universelle de patrimoine (TUP) et intégration fiscale
07.Aspects comptables et déclaratifs de l'intégration fiscale
- —Les écritures comptables spécifiques à l'intégration fiscale
- —Rôle de la société mère dans les déclarations fiscales du groupe (liasse 380)
- —Règles de consolidation comptable vs. règles d'intégration fiscale
- —Gestion des preuves documentaires et des retraitements extracomptables
Maîtriser les principes de l'intégration fiscale
Comprendre les mécanismes fondamentaux, le périmètre, les conditions d'éligibilité et les objectifs de l'intégration fiscale pour des groupes de sociétés.
Déterminer et optimiser le résultat fiscal de groupe
Calculer le résultat d'ensemble en neutralisant les opérations intragroupe, gérer les déficits et optimiser la détermination de l'impôt sur les sociétés au niveau consolidé.
Gérer les aspects déclaratifs et comptables
Remplir les déclarations fiscales spécifiques à l'intégration (liasse 380), comprendre les retraitements comptables et assurer la conformité fiscale du groupe.
Conseiller sur les stratégies d'optimisation et risques
Identifier les opportunités d'optimisation fiscale offertes par l'intégration, évaluer les risques associés et conseiller sur des restructurations impactant le groupe intégré.
Financement
Cette formation est finançable via OPCO, plan de développement des compétences ou FAF. Nos conseillers prennent en charge le montage de votre dossier.
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Ils ont suivi cette formation
Rejoignez nos participants et développez vos compétences avec les experts IMI.
Points forts de la formation
Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux — pourquoi la choisir ?
🎯
Maîtrise des Mécanismes Fiscaux
Apprenez les principes fondamentaux de l'intégration fiscale pour une compréhension approfondie des enjeux fiscaux de groupe.
📊
Optimisation du Résultat Fiscal
Découvrez comment déterminer et optimiser le résultat fiscal de votre groupe, un atout majeur pour la performance financière.
📝
Gestion Déclarative Efficace
Formez-vous à la gestion des aspects déclaratifs et comptables de l'intégration fiscale pour éviter les erreurs coûteuses.
🔍
Analyse des Risques Fiscaux
Identifiez les risques potentiels liés à l'intégration fiscale et apprenez à concevoir des stratégies d'optimisation adaptées.
🔄
Impacts des Restructurations
Comprenez les implications des opérations de restructuration dans un cadre intégré, un sujet crucial pour les entreprises en évolution.
🤝
Public Ciblé Spécifique
Formation adaptée aux experts-comptables et directeurs financiers, favorisant un échange de pratiques entre professionnels du secteur.
Thématique
Questions clés
Tout ce que vous devez savoir sur Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux.
Poser une questionL'intégration fiscale permet de réduire les coûts fiscaux, d'améliorer la transparence et la cohérence de la fiscalité, et de renforcer la compétitivité de l'entreprise.
Formez-vous avec les meilleurs experts IMI Executive Solutions.
Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux vous intéresse ?
Obtenez un devis personnalisé sous 24h — inter, intra ou sur-mesure.
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Financement
Financer Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux
Plusieurs dispositifs permettent de prendre en charge votre formation Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux. Nos conseillers vous accompagnent pour identifier la solution la plus adaptée à votre situation.
OPCO
Formations financées via votre opérateur de compétences
Les OPCO (Opérateurs de Compétences) peuvent prendre en charge tout ou partie des frais de formation de vos salariés, dans le cadre du plan de développement des compétences ou de l’alternance. Renseignez-vous auprès de votre OPCO de rattachement.
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FAF
Aide à la formation pour les indépendants
Les Fonds d’Assurance Formation (FAF) financent les formations des travailleurs indépendants, auto-entrepreneurs, professions libérales et chefs d’entreprise. Le financement dépend de votre code NAF/APE et de l’organisme auquel vous cotisez (FAFCEA, AGEFICE, FIFPL…).
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FranceTravail
Des aides pour les demandeurs d’emploi
France Travail (ex-Pôle emploi) peut financer vos formations via des dispositifs comme l’AIF (Aide Individuelle à la Formation) ou des achats directs. Parlez-en à votre conseiller pour valider votre projet et vérifier votre éligibilité.
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Employeur
Votre entreprise peut financer votre formation.
Votre entreprise dispose d’un budget dédié à la formation. Rapprochez vous de la direction, du manager ou du service ressources humaines de votre entreprise pour en savoir plus.
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Région
Aides régionales pour la formation professionnelle
Les conseils régionaux proposent des aides financières pour favoriser l’accès à la formation, en particulier pour les jeunes, les demandeurs d’emploi ou les personnes en reconversion. Ces aides varient selon les régions.
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FNE Formation
Un soutien pour les entreprises en transformation
Le FNE-Formation accompagne les entreprises confrontées à des mutations économiques (transformation digitale, écologique, etc.). Il permet de financer les parcours de formation de leurs salariés, souvent à hauteur de 50 à 100 %, selon les cas.
En savoir plusBesoin d'aide pour choisir votre dispositif ?
Nos conseillers pédagogiques analysent votre situation et vous orientent vers la solution la plus avantageuse.
Témoignages
Avis sur Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux
4.7/5· 3 avis vérifiés
“Super formation sur Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe …, j'ai vraiment accroché au format. Petits groupes, beaucoup d'interactions, formateur qui adapte le rythme en fonction du groupe.”
DR
David R.
Ingénieur·e systèmes · Banque régionale
“Solide formation Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe …. Quelques parties auraient pu être condensées, mais dans l'ensemble le contenu est pertinent et les exemples concrets. Je recommande.”
AP
Aurélie P.
Gestionnaire de compte · Réseau de distribution
“J'ai apprécié la pédagogie active de cette formation Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe …. On n'écoute pas juste un formateur parler — on pratique, on échange, on repart avec des automatismes.”
FL
François L.
Chef·fe de chantier · Groupe agroalimentaire
IMI en chiffres
Satisfaction96%
Taux de réussite94%
À propos d'IMIEn savoir plus sur IMI
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Notre mission
Former des professionnels avec des méthodes immédiatement applicables sur le terrain.
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Notre approche
Des formations pensées par des experts pour répondre aux réalités de chaque métier.
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FAQ
Questions fréquentes
Une question sur Intégration Fiscale : Maîtriser la Fiscalité de Groupe et ses Enjeux ? Nos conseillers pédagogiques vous répondent sous 24h.
Contacter un conseillerExpérience en fiscalité des entreprises souhaitée ; Connaissances de base en comptabilité de groupe.
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