Programme de la formation
Audit trésorerie entreprise : Optimisez fonction financière

• Introduction à l'audit de la trésorerie et son contexte

  - Définition et objectifs de l'audit de trésorerie
  - Positionnement de la trésorerie dans l'organisation financière
  - Cadre réglementaire et normatif de l'audit interne
  - Identification des risques inhérents à la fonction trésorerie

• Cartographie des processus de trésorerie

  - Analyse des flux monétaires entrants et sortants
  - Cartographie des processus clés (encaissements, décaissements, placements)
  - Identification des acteurs et de leurs responsabilités
  - Utilisation des outils de modélisation des processus

• Audit des encaissements et des décaissements

  - Vérification de la complétude et de l'exactitude des encaissements
  - Audit des procédures de validation des paiements et des décaissements
  - Contrôle de l'utilisation des moyens de paiement
  - Traitement des anomalies et des litiges

• Audit de la gestion des placements et financements
• Audit du système d'information de trésorerie (TMS)

  - Évaluation des fonctionnalités et de la sécurité du TMS
  - Contrôle des interfaces avec la comptabilité et les banques
  - Audit des données (intégrité, fiabilité)
  - Identification des contrôles informatiques clés

• Évaluation des risques financiers et opérationnels

  - Analyse des risques de taux, de change, de liquidité
  - Identification des risques de fraude et d'erreur
  - Évaluation des dispositifs de contrôle interne existants
  - Méthodologies d'évaluation des risques (matrice des risques)

• Missions d'audit: de la planification au rapport

  - Définition de la mission d'audit (objectifs, périmètre)
  - Collecte et analyse des preuves d'audit
  - Rédaction des constats et des recommandations
  - Suivi de la mise en œuvre des plans d'actions

• Techniques et outils avancés de l'audit interne de trésorerie

  - Utilisation des données analytics pour l'audit financier
  - Benchmarking des pratiques de trésorerie
  - Communication efficace des résultats d'audit
  - Veille sur l'évolution des métiers de la trésorerie et de l'audit