Formation Comprendre la finance d'entreprise pour développer vos compétences

01.Introduction à la finance d'entreprise et son rôle stratégique

• —Définition et objectifs de la finance d'entreprise
• —Rôle et fonctions du financier en entreprise
• —Les parties prenantes et leurs attentes financières
• —Impact de la finance sur la stratégie globale de l'entreprise

02.Comprendre le Bilan : La photographie du patrimoine

• —Structure et lecture du Bilan (Actif/Passif)
• —Actifs immobilisés et actifs circulants
• —Capitaux propres et dettes financières
• —Lien entre le Bilan et la santé financière de l'entreprise

03.Le Compte de Résultat : Analyse de la performance

• —Structure et lecture du Compte de Résultat (Produits/Charges)
• —Calcul des soldes intermédiaires de gestion (Marge, EBE, Résultat)
• —Interprétation des différents niveaux de résultat
• —Analyse comparative sur plusieurs périodes

04.Le Tableau de Flux de Trésorerie : Dynamique des liquidités

• —Utilité et structure du Tableau de Flux de Trésorerie
• —Flux d'exploitation, d'investissement et de financement
• —Comprendre la génération et l'utilisation de la trésorerie
• —Importance de la trésorerie pour la survie et le développement

05.Les agrégats financiers clés et leur interprétation

• —Introduction aux principaux ratios financiers
• —Ratios de liquidité, de solvabilité et de rentabilité
• —Ratios d'activité et de structure financière
• —Méthodologie d'analyse et limites des ratios

06.Le cycle d'exploitation et la gestion du BFR

• —Définition et composants du BFR (Besoin en Fonds de Roulement)
• —Optimisation des stocks, des créances clients et des dettes fournisseurs
• —Impact du BFR sur la trésorerie et la rentabilité
• —Stratégies de réduction du BFR

07.Introduction aux investissements et leur financement

• —Types d'investissements (matériels, immatériels, financiers)
• —Critères de décision d'investissement (VAN, TRI, temps de retour)
• —Les différentes sources de financement (fonds propres, dettes)
• —Coût du capital et structure financière optimale

08.L'évaluation d'entreprise : Principes fondamentaux

• —Pourquoi évaluer une entreprise ? (cession, fusion, levée de fonds)
• —Approches par les actifs, les flux et les multiples
• —Concepts de valeur intrinsèque et de valeur de marché
• —Les limites et les enjeux de l'évaluation

09.Analyse de la rentabilité : Marge et seuil de rentabilité

10.Les fondamentaux de la gestion des risques financiers

• —Identification des principaux risques financiers (taux, change, crédit)
• —Mesure et évaluation de l'exposition aux risques
• —Instruments de couverture simples (swaps, options)
• —Importance de la gouvernance financière

11.La planification et le contrôle budgétaire

• —Rôle et utilité du budget en entreprise
• —Processus d'élaboration budgétaire (ventes, production, investissements)
• —Suivi budgétaire et analyse des écarts
• —Mise en place d'actions correctives

12.Décisions stratégiques et indicateurs de performance clés (KPI)

• —Le Balanced Scorecard (Tableau de bord prospectif)
• —Choix des indicateurs financiers pertinents pour chaque département
• —Lien entre les décisions opérationnelles et les résultats financiers
• —Utilisation des KPI pour l'aide à la décision stratégique