Formation Analyse Financière et Création de Valeur en Entreprise

01.Introduction à l'analyse financière et à la création de valeur

• —Définition de l'analyse financière et ses objectifs
• —Contexte de la création de valeur en entreprise
• —Rôle de l'analyse financière dans la prise de décision stratégique
• —Présentation des principaux acteurs et outils

02.Lecture et interprétation des états financiers (bilan)

03.Lecture et interprétation des états financiers (compte de résultat)

04.Lecture et interprétation des états financiers (tableau des flux)

• —Présentation et utilité du tableau des flux de trésorerie
• —Analyse des flux d'exploitation, d'investissement et de financement
• —Comprendre la génération et l'utilisation de la trésorerie
• —Lien entre trésorerie et performance financière

05.Analyse de la solvabilité et de la liquidité de l'entreprise

• —Calcul et interprétation des ratios de liquidité (courante, rapide)
• —Calcul et interprétation des ratios de solvabilité (endettement, autonomie)
• —Évaluation des risques financiers à court et long terme
• —Impact de la structure financière sur la création de valeur

06.Analyse de la rentabilité économique et financière

• —Distinction rentabilité économique vs rentabilité financière
• —Calcul et interprétation des ratios de rentabilité (ROA, ROE)
• —L'effet de levier financier
• —Cas pratiques d'optimisation de la rentabilité

07.Analyse de l'activité et de la performance opérationnelle

• —Mesure de l'efficacité opérationnelle (marge commerciale, EBE)
• —Analyse des ratios de rotation (stock, créances clients)
• —Impact de la gestion du cycle d'exploitation
• —Identifier les leviers d'amélioration de la performance

08.Construction et interprétation des tableaux de bord financiers

• —Définition et utilité d'un tableau de bord
• —Choix des indicateurs pertinents (KPIs)
• —Conception d'un tableau de bord financier simple
• —Suivi et pilotage de la performance financière

09.L'analyse stratégique et le diagnostic financier

• —Lien entre stratégie d'entreprise et performance financière
• —Diagnostic SWOT appliqué au volet financier
• —Identification des forces et faiblesses financières
• —Préconisations stratégiques basées sur l'analyse financière

10.Évaluation d'entreprise et création de valeur actionnariale

• —Introduction aux méthodes d'évaluation (patrimoniale, DCF)
• —Concept de valeur actionnariale et EVA (Economic Value Added)
• —Les principaux drivers de création de valeur
• —Impact des décisions managériales sur la valeur

11.Optimisation de la structure financière et du WACC

• —Coût du capital et WACC (Weighted Average Cost of Capital)
• —Impact du financement sur la création de valeur
• —Arbitrage entre endettement et fonds propres
• —Stratégies d'optimisation du coût du capital

12.Planification financière et prévision de la performance

• —Élaboration de prévisions financières (budgets, plans)
• —Modélisation financière simple pour la prise de décision
• —Scénarios et analyse de sensibilité
• —Synthèse des leviers d'action pour la création de valeur